Закончился юбилейный 70-й Конгресс Международной Налоговой Ассоциации в Мадриде. Отгремели фанфары, отзвучали пафосные речи экспертов в области международного налогообложения, зачастую занимающих ведущие позиции в экспертных и профильных административных органах ЕС/ОЭСР. Прошли профильные семинары по имплементации БЕПС в России, СНГ, Латинской Америке, других регионах.
Слово "оффшор" у украинцев вызывает устойчивые отрицательные ассоциации. И очередной "всплывший" факт вывода капиталов в низконалоговые юрисдикции неизменно провоцирует бурное общественное порицание и осуждение. Мол, как можно без стыда и совести тянуть ресурсы из обескровленной национальной экономики.
Схема была отлажена до мелочей. Именно поэтому следствие велось почти два года. О том, что 15 судей и 3 пристава сумели «отмыть» 20 миллиардов долларов слышали все. А вот как именно это произошло для многих осталось непонятно. Объясняем схему поэтапно.
НБУ утвердил порядок выявления банками индикаторов рисковых операций, регулируемый в прошлом лишь письмами. При этом он добавил несколько новых индикаторов и изменил ряд уже существующих (постановление Правления НБУ от 15.08.2016 г. № 369)
1.В мире проходят глобальные изменения, касающиеся борьбы с уклонением от уплаты налогов. Одним из основных инструментов, который позволит выявлять не облагаемые зарубежные доходы, является Многосторонняя Конвенция о Сотрудничестве между Компетентными Органами по вопросам автоматического обмена информацией по стандарту CRS (Multilateral Competent Authority Agreement), далее по тексту - «Конвенция MCAA».
С начала апреля мир лихорадит от крупнейшего за все время существования мировой финансовой системы скандала, связанного с уходом от налогообложения и коррупцией.