Давление США заставляет Латвию обуздать процесс «отмывания» «грязных» денег бывших функционеров СССР через нерезидентские банки. Латвийские политики и надзиратели за банковской сферой — Комиссия рынка финансов и капитала (КРФК) — годами пассивно наблюдали, как через наши банки «отмывают» миллионы, украденные в странах бывшего СССР.
В конце марта нынешнего года в Великобритании был утверждён Закон о малом бизнесе, предприятиях и занятости (The Small Business, Enterprise and Employment Act 2015). Новый закон вносит существенные поправки в действующее ныне корпоративное законодательство, регулирующее вопросы создания, функционирования и ликвидации частных компаний.
Визначення податкової резидентності кіпрської компанії впливає на визначення держави, у якій компанія повинна сплачувати податки. Зазвичай, у кіпрсько-українських відносинах використовуються положення Конвенції про уникнення подвійного оподаткування, що передбачає можливість сплачувати податки на пасивні доходи зі ставками, що є меншими, аніж передбачено у Податковому кодексі України. У такому випадку сплачується податок на репатріацію через податкового агента. Саме тому важливо створити корпоративну структуру, яка б відповідала інтересам щодо визначення податкової резидентності.
Владислав Дубневский, директор Департамента международного налогового планирования ЮФ «Клифф» (Россия). Владислав, в ближайшее время Вам предстоит выступить в Киеве на Международной конференции по налоговому и корпоративному праву - 2015 с докладом о тенденциях международного налогового планирования. Собственно, какие тенденции намерены выделить?
США отказываются присоединиться пакту CRS, обязывающему банки делиться информацией с налоговыми органами других стран. Швейцарские финансовые структуры обвиняют американцев в двойных стандартах и злоупотреблении доверием
Украинские банки обязали перед продажей людям и компаниям иностранной валюты и ее перечислением за границу запрашивать больше сведений и проверять их достоверность. Об этом сказано в телеграмме Национального банка Украины №25-02002/101317 от 18 декабря "Об использовании индикаторов подозрительных финансовых операций", сообщает пресс-служба регулятора. Документом установлены дополнительные требования к четырем типам операций: покупка валюты для дальнейшего перечисления за рубеж, перевод в другую страну имеющейся на счете свободно конвертируемой валюты, отправка за границу гривни и получение зарубежных кредитов либо возвратной финансовой помощи.