Новости

Особенности англо-саксонской системы права позволяют разделять фигуры акционеров и бенефициаров компании. И если сведения об акционерах находятся в открытом доступе практически во всех странах (за исключением офшорных юрисдикций, непосредственное сотрудничество с компаниями которых влечет признание сделок контролируемыми), то сведения о бенефициарах компании получить сложнее - они есть только у компании - регистратора и обслуживающего банка. В последнее время все чаще СМИ упоминают о раскрытии различных иностранных структур владения, внесении изменений в двусторонние международные соглашения в части обмена информацией о принадлежности банковских счетов и т.п.

В английском языке есть термин «tax evasion». Он во все времена обозначал «уклонение от налога» в отрицательном смысле, налоговые уловки, чаще всего нелегального характера. Термином же «tax avoidance» называли законные лазейки, избежание налога без нарушения закона. Однако времена изменились и tax avoidance теперь тоже ругательное выражение.

Данные о счетах клиентов швейцарского HSBC появились на сайте международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ). Информатор из банка в свое время передал сведения французским властям, а потом к расследованию были привлечены журналисты разных стран.

Достаточно много внимания в СМИ в последнее время уделяется решению Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 12 декабря 2014 года по делу No А56-55281/2014.

1 января 2015 года вступил в силу Закон № 72-VIII «О внесении изменений в Налоговый кодекс относительно усовершенствования налогового контроля за трансфертным ценообразованием», который был принят Верховной Радой 28 декабря, напоминает ЮрЛига.

После введения внешнего управления в «АзияУниверсалБанке» (Киргизия) в апреле 2010 года было начато расследование схем, по которым в банке отмывались деньги и выводились активы. Генпрокуратура Кыргызстана до сих пор перечитывает тонны корпоративных и финансовых документов АУБ, чтобы распутать все криминальные платежи. Расследование некоторых эпизодов уже завершилось, 22 октября 2014 года Михаил Надель, основной владелец АУБ, был приговорен Первомайским судом Бишкека к длительному сроку заключения за вывод государственных средств из банка через оффшоры.