Новости

Длительное противостояние американского правительства и французского банка BNP Paribas по поводу сотрудничества с политическими режимами Судана, Кубы и Ирана, наконец, закончился. Банк согласился выплатить американской стороне компенсацию в размере $8,9 млрд за свои неправомерные действия. Скандал в последнее время перешел в политическую фазу, и пояснения американцам вынужден был давать президент Франции Франсуа Олланд. Но компромисс, на который пошел банк, открывает перед большими финансовыми организациями очень неприятную перспективу.

Правительство добавило Австрию, Туркменистан, Особый административный район Китая Гонконг и Ниуэ в перечень стран, операции с контрагентами которых подлежат контролю в рамках администрирования закона о трансфертном ценообразовании.

Регуляторы Европейского союза расследуют налоговую практику крупнейшей сети кофеен в мире Starbucks Corp.: изначально подозрения у них вызвал тот факт, что компания годами фиксирует убытки на основных европейских рынках, несмотря на сотни миллионов выручки, пишет The Wall Street Journal.

Особенности англо-саксонской системы права позволяют разделять фигуры акционеров и бенефициаров компании. И если сведения об акционерах находятся в открытом доступе практически во всех странах (за исключением офшорных юрисдикций, непосредственное сотрудничество с компаниями которых влечет признание сделок контролируемыми), то сведения о бенефициарах компании получить сложнее - они есть только у компании - регистратора и обслуживающего банка. В последнее время все чаще СМИ упоминают о раскрытии различных иностранных структур владения, внесении изменений в двусторонние международные соглашения в части обмена информацией о принадлежности банковских счетов и т.п.

В английском языке есть термин «tax evasion». Он во все времена обозначал «уклонение от налога» в отрицательном смысле, налоговые уловки, чаще всего нелегального характера. Термином же «tax avoidance» называли законные лазейки, избежание налога без нарушения закона. Однако времена изменились и tax avoidance теперь тоже ругательное выражение.

Данные о счетах клиентов швейцарского HSBC появились на сайте международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ). Информатор из банка в свое время передал сведения французским властям, а потом к расследованию были привлечены журналисты разных стран.