Вопрос: Какая ответственность в украине существует за открытие компании за рубежом? Административная, криминальная? Или же за открытие корпоративного счета оффшорной компании в иностранном банке? Например, глава администрации левочкин заверил "украинскую правду", что купил права на оффшор, имея лицензию нбу! Или тогда еще не было нормы по вывозу до 10000 евро без декларации?

Ответ: 1. Нет ответственности, это не наказуемое деяние, но если вы осуществляете реальный взнос в уставный фонд компании, или покупаете акции иностранной компании - то в этом случае необходимо иметь индивидуальную лицензию нбу на осуществлении инвестиции за рубеж.
 
2. Счет открывается на компанию, т.е. на юридическое лицо, украинское законодательство не регулирует порядок открытия банковских счетов в иностранных банках иностранными компаниями, при этом счетом такой компании может управлять гражданин Украины без каких либо ограничений.
 
3. Вывоз денег за рубеж и инвестирование денег за рубеж это абсолютно разные вещи, другими словами - вывозить можно, а инвестировать - только при наличии лицензии нбу.

Вопрос: В какой из стран мы можем зарегистрировать компанию, имя учредителя которой будет недоступно на территории Украины? Спасибо.

Ответ: Во всех юрисдикциях, описанных на нашем сайте, можно зарегистрировать компанию с использованием услуг номинальных лиц. Это позволяет скрыть имя реального собственника компании из государственного реестра страны регистрации.

Вопрос: Если груз на границе оформить якобы для транзита, следит ли кто-то за этим грузом? (гос органы)

Ответ: Мы не консультируем клиентов, ориентированых на реализацию уголовно-наказумеых деяний.

Вопрос: Какие налоги и ставки для компании нерезидента на Кипре (общество с ограниченной ответственностью), если услуги по агентированию судов були предоставлены на Украине? Обязательно ли для всех оффшорых компаний на Кипре в данный момент получать статус резидента? Какой есть оптимальный вариант в данном случае, чтобы не платить налог на прибыль 10%?

Ответ: 1. Кипрские компании делятся на резидентные и нерезидентные для целей налогообложения, в зависимости от местонахождения менеджмента и осуществления контроля (управляется ли компания с Кипра или извне его).
 
2. Резидентные компании платят налог на свой всемирный доход по ставке 10%, однако при этом некоторые виды доходов освобождены от налогообложения. К таким доходам относятся дивиденды, проценты (только на 50%), прибыль от операций с ценными бумагами, прирост капитала от реализации иностранной недвижимости, доходы иностранных филиалов. Для нерезидентов налогом (по той же ставке) облагаются лишь отдельные виды дохода: от коммерческой деятельности через постоянное представительство на Кипре, арендные платежи от недвижимости на Кипре, прибыль от продажи нематериальных активов (goodwill). Для обоих видов компаний отсутствует налог у источника при выплате дохода (дивидендов, процентов, роялти) нерезидентам Кипра. При этом резидентные компании попадают под международные налоговые соглашения Кипра, а нерезидентные – нет.
 
3. В вашем случае не важно где были оказаны услуги по агентированию судов, налогом облагется доход резидентных Кипрских компаний  полученный в любой точке мира.
 
4. Если у вас будет доход, полученный на территории Украины, и при этом услгуи окажет нерезидентная Кипрская компания, то на нее не будет распространятся соглашение об избежании двойного налогообложения. Таким образом вы уйдете от налогообложения на Кипре, но попадете под налогообложение доходов в Украине.