Отмывание денег. Банковский мониторинг

Книга является проектом банка Hypo Investment Bank AG (Лихтенштейн),
издана в Германии в 2006 году, коллективом авторов, 410 стр.

В данной книге собрана теория и практика работы банков по выявлению "грязных денег", причем данный аспект рассматривается в сравнении законодательства разных стран - Австрии, Швейцарии, Гремании и Лихтенштейна
В банках, специализирующихся на международных денежных операциях, сегодня более 10% сотрудников занимаются темой «соблюдения осмотрительности». Практически при каждой отдельной банковской операции следует задавать вопросом относительно её экономического содержания.

На практике это означает сбор торговых договоров, фактур и соглашений, регулируемых нормами частного права, которые часто составлены на иностранных языках. Проверка на убедительность и достоверность требует наличия перевода документов и нередко обширных поисков информации в отношении клиента. Одновременно международная статистика по отмыванию денег (сообщения о подозрении, случаи дальнейшего преследования, приговоры) обнаруживает разочаровывающие соотношение затрат и результатов. Вопрос о том, рационально ли дальнейшее взвинчивание обязанностей по соблюдению осмотрительности.

Банк Hypo Investment Bank (Лихтенштейн) AG предоставляет комплексный пакет: теория/ практика/ статистика/ перспективы.   

СОДЕРЖАНИЕ:

Слово издателя.

Предисловие.

I. Банки между обязанностью соблюдать осмотрительность и отмыванием денег.

А. Борьба с отмыванием денег на международном и европейском уровне.
 

1. Введение: Что такое «отмывание денег» и как оно осуществляется.
   1. Что подразумевается под «отмыванием денег»?
   2. Принцип действия в отмывании денег.
   3. Размеры и ущерб от отмывания денег в мировом масштабе.
2. Отмывание денег в сознании государства и финансового сектора.
   1. Государственные меры.
   2. Супернациональный проект: Основные регулирующие механизмы в борьбе с отмыванием денег.
   3. Обязательства банков Вольфсбергской группы.
   4.  Перспективы.
3. Актуальные международные меры, обычно предпринимаемые банками в борьбе с отмыванием денег.
   1. Обязанности банков.
   2. Банки в качестве «Помощников полиции»?
   3. Поиск иголки в стоге сена, которой, возможно, там и не существует.
4. Международные стандарты принципа «доверяй, но проверяй»:
   1. История появления концепции KYC / история регламентирования РЕР.
   2. Правила в отношении политически уязвимых лиц.
   3. Масштабы индивидуального риска как выход из положения?
5. Практическая организация и контрольные схемы институтов в отношении политически уязвимых лиц.
   1. Скоринговые системы для определения степени риска сделки или деловых отношений.
   2. Идентификация политически уязвимых лиц по «чёрным спискам».
   3. Последствия идентификации политически уязвимых лиц.
6. Недостатки и проблемы при использовании контрольных программ.

7.    Перспективы.

В. Борьба с отмыванием денег в Лихтенштейне.
 

1. Общая информация о Лихтенштейне.
   История княжества Лихтенштейн.
   Внешняя политика Лихтенштейна.
2. Определяющие законоположения по борьбе с отмыванием денег в княжестве Лихтенштейн.
   Введение.
   Отмывание денег в княжестве Лихтенштейн с уголовно-правовой точки зрения.
   Закон об обязанности проявления осмотрительности.
3. Правовая помощь.
   Общие положения.
   Закон о международной правовой помощи в уголовных делах (Закон об оказании правовой помощи).
   Отсутствие правовой помощи в фискальных делах.

С. Борьба с отмыванием денег в Австрии.

1. Юридические границы.
   Источники права.
   Статистика.
   Понятие отмывания денег.
2. Параграф §§ 39 и далее. Закона о банковском  деле.
   Обязанности, унифицированные в параграфе §§ 39 и далее Закона о банковском деле для кредитных и финансовых учреждений.
   Экскурс: Возмещение ущерба.
   Банковская тайна и защита информации.
3. Отмывание денег в положениях об адвокатуре.
   Обязанность соблюдать осмотрительность.
   Обязанность идентификации.
   Обязанности, регламентирующие деятельность.
   Обязанность производства сообщений.
   Обязанность о даче сведений.
   Обязанность осуществления хранения.
   Правовые последствия нарушения.
   Возмещение ущерба.
4. Политически уязвимые лица – РЕР.

D. Борьба с отмыванием денег в Германии.
 

1. Юридические границы / Реализация международных мер в национальное право.
   Отмывание денег – состав преступления.
   Закон об отмывании денег.
   Административная практика: Сообщения Федерального управления финансовых услуг (BaFin).
   Письмо ведомства BaFin от 10 августа 2000 года о коррупции  и расхищении государственного имущества.
   Пересечение с налоговыми законами и так называемое «автоматизированное считывание данных со счетов».
2. Санкции и риск для кредитных учреждений и банковских работников.
   Риск для кредитных учреждений.
   Риск наказания для банковских работников.
   Уголовно-правовой риск для органов банка и экспертов по отмыванию денег.
3. Трудности по обслуживанию политически уязвимых лиц в Германии: принудительное заключение сделки, защита данных и банковская тайна.
4. Сделка или нет – шпагат между деловыми и общими интересами.
5. Выводы: модели риска как помощь в принятии решения.

E. Борьба с отмыванием денег в Швейцарии.
 

1. О понятии как таковом.
2. История возникновения прецедента.
3. Регулирование и самостоятельное регулирование.
4. Успех.
5. Юридические границы.
   Отмывание денег в уголовном праве.
   Закон об отмывании денег с административными распоряжениями.
   Саморегулирующие организации.
   Международные положения.
6.  Организация практической деятельности институтами.
   Банки.
   Адвокаты.
7. Конфликты.
   Банковская тайна.
   Профессиональная тайна.
   Защита данных
   Правовая помощь, прежде всего в налоговых делах.
8. Слабые места или дыры?
9. Вопрос репутации.

F. Право на отмывание денег и основные права.
 

1. Совет Европы.
2. Европейская конвенция о защите прав человека и основных свобод.
3. Право Европейского Сообщества.
4. Директива по защите информации.
5. Международные организации.
6. Национальные гарантии основного права.
7. Отмывание денег и основные права.
8. Апелляция против борьбы с отмыванием денег.
9. Обязанность сохранения тайны для лиц свободных профессий.
10. Заключительные замечания.

II.  Практический случай «Иванов» - Под перекрёстным огнём обязанности соблюдать осмотрительность.

А. Репутация – Недооценённый фактор.

В. «Борис Иванов».
 

1. Установление контакта.
2. Сигнал опасности / необходимость осмотрительности.
3. Деловые отношения / тщательный контроль.
4. Новая информация / Налоговые проблемы Иванова.

С. Вопросы, подлежащие анализу.

D. Загадка «Иванов» - решается.
 

1. «Борис Иванов» с точки зрения правового статуса Лихтенштейна.
2. «Борис Иванов» с точки зрения правового статуса Австрии.
3. «Борис Иванов» с точки зрения правового статуса Германии.
4. «Борис Иванов» с точки зрения правового статуса Швейцарии.
5. Сравнения решений.

    Практика «случаев приватизации»
    Момент передачи сообщения о подозрении.
    Точки зрения по уголовному предпринимательскому праву.
    Права банковского клиента.
    Итог.

E. Вопрос статистики.

1. Княжество Лихтенштейн.
2. Австрия.
3. Германия.
4. Швейцария.
5. Обязанность соблюдать осмотрительность и квоты успеха.

III. Россия на пути перемен – поиск решений.

А. Амнистия – мост в налоговую порядочность.

1. Общая информация о понятии.
2. Амнистия на капитал – налоговая амнистия.